閣下無疑對這一結果早有準備，因為這棵樹從未有希望能結出許多果實；這一實驗迄今所已證明的事實雖然令人痛心，但令人欣慰的是，它會在未來的某一天使人們意識到，我們居然讓太平軍在我們的一個條約口岸享有絕對的行動自由，其目的僅僅是為了試驗一下他們智力的高低和組織的方法，而最終發現他們在這兩方面的能力都極為低下。對於那些目前支援這場運動但將來也許會承認自己錯了的人來說，這種結局將是最好的回答。就我而言，不同於許多在華的外國人，我遠沒有因為這團體中的絕大多數首領出身卑賤並且所受的教育總體上低於中國讀書人的水準而譴責他們。
數世紀前的世界歷史證明，一些經久不衰的政府正是由那些在學識和才智上並不高於太平天國頭領們的人建立的；但是，僅僅因為他們必須向心理平衡的人解釋混亂、無秩序和毫無建樹，尤其是後者最為廣泛的字義，我不得不反對他們。顯然，一個經歷了十年的充分試驗，最終毫無建樹卻毀滅一切的團體，不應當繼續僭存下去，或者得到國際社會的承認（即使是間接的）；相反，它應當受到由它自己造成的社會上所有文明階級的人們的蔑視。
這些措辭也許顯得有些偏激，但是，在我看來，談論太平天國並判斷他們的行為的時刻終於已經來臨，儘管絕對自由地發表意見和言論將會使在華的政府官員感到困窘。因此，我認為，我只是在恪盡職守地就這場不同尋常的運動的現狀和任何也許值得一提的東西作出我的判斷。我重複一遍，我對雙方都沒有任何偏見，反之，我想宣告的是，太平軍首領對我本人的確禮貌和尊敬；此外，在與清朝官員進行了數年的公務往來後，當我同太平軍首領打交道時，我還發現他們身上有一種十分出人意外和令人驚奇的類似於粗魯率直的誠實。儘管如此，這些舉止率直態度坦誠的太平軍身上瀰漫著濃厚的血腥味，長著一副屠夫的外表，而其中的任何一種特徵都會使我因恐懼而畏縮。
在講了這些開場白之後，現在我將回答也能夠回答閣下公文中所提到的幾個問題時，我謹提醒閣下，我費了好大的勁才從生性多疑的太平軍那裡搞到所需的情報，這群人除了其他一些特徵外，還有一種在中國極為罕見的隱瞞事實和嚴守秘密的本事。但是，我認為，有理由相信下面的陳述是符合事實的。
第一個問題是關於太平軍的軍餉問題。作為一條業已確立的規定，叛軍士兵不領餉銀；他們像海盜一樣靠劫掠為生，任何東西都搶，無論是實物還是現金。如果佔領某城後搶掠到的物品為數極多，那麼，士兵們都能從獎賞中撈到好處；相反，如果該城沒有什麼油水可撈，太平軍便以堪作表率的耐心等待更好的時機。然後，附近地區被迫向叛軍捐獻供給物資（幾乎所有的事例都是如此）。例如，寧波周圍的農村被迫按照配額，交納大米、豬、家禽、蔬菜和農產品之類的食物來供養軍隊。我曾經親眼看見被迫運送這些供給物的農民將食物等東西運到城裡，他們的脖子上套有鐵鏈和繩索作為服役的標誌。我曾多次詢問過這一問題，最終都得到了同一種答覆，從而清楚地得出太平軍士兵僅僅依賴所能搶劫勒索到的東西而生存的結論。記得領事巴夏禮先生也曾得到過同樣的答覆，當時我也在場。每當詢問那些穿得還算體面的太平軍士兵為什麼喜歡自己的行當時，他們總是回答說：&ldo;為什麼我不喜歡自己的行當呢？我可以隨意得到我想要的任何東西；如果誰敢阻攔我，我就砍下他的腦袋。&rdo;一邊說一邊還用手比劃著名砍頭的動作。這是一種經常能夠聽到的回答，這種動作則是城裡的首領們所慣施的臭名昭著的動作，我認為這兩者恰如其分地說明瞭太平天國的法律和他們草菅人命的本性。
太平天國擁有一支成分各異的正規軍隊，特遣部隊中從事特殊使命或遠徵的核心士兵由從戎多